1с как оформить возврат ошибочно перечисленных денежных средств

Как отразить возврат ошибочно перечисленных денежных средств в 1С 8.3?

Подскажите, пожалуйста, как оформить и провести операцию ошибочно перечисленных денежных средств, из банка поставщика вернулась платежка, а я теперь не знаю как правильно это провести?

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2041) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.37).

В банковской выписке выбрать вид операции: Возврат от поставщика.

Цитата (OLESiA CH): Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как оформить и провести операцию ошибочно перечисленных денежных средств, из банка поставщика вернулась платежка, а я теперь не знаю как правильно это провести?

1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2041) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.40.37).

1с как оформить возврат ошибочно перечисленных денежных средств

Всем привет, помогите советом. Компания которая оплатила нам счет повторно сделала это 28.06.13 как раз на конец 2-го квартала, а ошибочную/повторную сумму по ранее выставленному счету мы возвратили им 01.07.13 как раз на начало 3-го квартала, Нам советовали проводить это дело в 1С82 под 76.02 счетом, что мы и сделали в свою очередь, но теперь в оборотке эта сумма горит красным и с минусом, и не дает покоя мысль об уплате НДС18% с этой суммы (и они и мы работаем по общей системе налогообложения). По 76.02 счету достаточно получить от них письма о возврате ошибочного платежа, что мы сделали и письмо у нас на руках и НДС к уплате не идет, но тут переход с квартала на квартал получается, что НДС все таки идет к уплате, вот теперь вопрос как все таки правильно провести начисление и возврат в 1С82 по этому платежу? Заранее благодарю за ответы.

P.S.: Повторюсь у нас ОСНО

dmxxxxx, говорить буду со своей позиции, как поступаю я: с одной стороны логично и правильно отнести на не выясненный (ошибочный) платеж на сч76, но блин налоговики хватаются за такие платежи и считают, что все таки они должны быть на авансах и с них должен быть начислен НДС. В общем самый безопасный вариант это отнести на авансы и исчислить НДС, а следующим кварталом взять к возмещению, это если вы вообще не хотите заморачиваться.
Если вы не готовы к такой сумме по НДС, по итогам квартала вылезет большая сумма к уплате, то тогда оставить все как есть на 76, но быть готовыми к тому, что возможно при выездной проверке, если откопают этот платеж то могут начать настаивать, что это все же авансы и будут начислены пени.
Я обычно в таких ситуациях смотрю какую роль для нас сыграет этот платеж, т.к. порой они для нас наоборот спасательный круг, чтобы не выйти на возмещение и не проходить камеральную проверку. Если же они для нас далеко не спасательный круг, то сразу предупреждаю руководство, что мол минимизируем налог сейчас и между прочим по закону, но потом возможны претензии со стороны налоговиков, и там уже по ситуации и исходя из сумм смотрим. Почему говорю возможно? Да потому, что каждая налоговая как отдельное государство, порой живут своей жизнью, и наши права приходится отстаивать )))

А вообще любая система для бухов выдаст, что вы поступили абсолютно правильно.
Вот например,

Нужно ли начислить НДС на суммы, поступившие на расчетный счет организации ошибочно

Олег Хороший, государственный советник налоговой службы РФ III ранга

Денежные средства, поступившие на расчетный счет организации ошибочно, не связаны с расчетами по оплате реализованных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). Поэтому НДС на них не начисляйте. Такой вывод следует из положений статьи 162 Налогового кодекса РФ. Подтверждает его Минфин России в письме от 2 августа 2010 г. № 03-07-11/329, а также арбитражная практика (см., например, определение ВАС РФ от 30 марта 2011 г. № ВАС-214/11, постановления ФАС Московского округа от 7 февраля 2013 г. № А40-30908/12-107-147, Восточно-Сибирского округа от 13 марта 2007 г. № А10-4085/06-Ф02-330/07-С1).

В бухучете поступление ошибочно перечисленных средств, которые организация обязана вернуть, отразите по дебету счета 51 «Расчетные счета» в корреспонденции со счетом 76-2 «Расчеты по претензиям» (Инструкция к плану счетов).

При ошибочном зачислении средств на расчетный счет организации в бухучете сделайте проводку:

Дебет 51 Кредит 76-2
– учтены денежные средства, ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Ошибочно поступившие средства в бухучете не относятся к доходам организации. Это связано с тем, что в бухучете доходом признается увеличение экономических выгод организации (п. 2 ПБУ 9/99). Однако при поступлении на расчетный счет ошибочно перечисленных денег их назначение не определено. Они не относятся ни к доходам от обычных видов деятельности, ни к прочим доходам (п. 4 ПБУ 9/99). Организация обязана их вернуть, поэтому в бухучете такие суммы доходом признать нельзя. К тому же в отношении данных средств не выполняются условия признания доходов, приведенные в разделе IV ПБУ 9/99. Исключение из этого правила составляют полученные средства, которые организация вправе не возвращать. Их отразите в бухучете в зависимости от назначения полученных средств (аванс, дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности и т. п.).

При возврате ошибочно зачисленных сумм отражать их в составе расходов также не нужно. Это связано с тем, что в отношении таких средств не выполняются условия признания расходов, приведенные в пункте 16 ПБУ 10/99.

В бухучете возврат (списание) средств, ранее зачисленных на расчетный счет по ошибке, отразите проводкой:

Дебет 76-2 Кредит 51
– списаны денежные средства, ранее ошибочно зачисленные на расчетный счет организации.

Об этом сказано в Инструкции к плану счетов (76, 51).
ОСНО

Независимо от метода определения налоговой базы по налогу на прибыль ошибочно полученные суммы не включайте в состав налогооблагаемых доходов организации (ст. 248 НК РФ). Они не относятся ни к доходам от реализации, ни к внереализационным поступлениям (ст. 249, 250 НК РФ). Не признаются эти суммы и экономической выгодой организации (ст. 41 НК РФ). Такие разъяснения даны Минфином России в письме от 7 ноября 2006 г. № 03-11-04/2/231. Данное письмо разъясняет порядок отражения ошибочно поступивших средств при расчете единого налога по упрощенке. Однако выводы, изложенные в письме, применимы и в целях расчета налога на прибыль.

Если банк списал ошибочно поступившие средства со счета организации, то в расходах отражать их также не нужно. Это связано с тем, что указанные суммы не соответствуют критериям расходов, указанным в пункте 1 статьи 252 Налогового кодекса РФ.

Возврат денежных средств в банк по ЗУП. Как закрыть ведомость?

Ситуация такая. Была в августе начислена зп, создана ведомость и деньги отправлены в банк. Далее деньги вернулись наза и выплачены ещё раз. Но по банковским операциям всё правильно, а по части зуп нет. Выходит, что мы два раза оплатили, т.е. программа не видит, что деньги вернулись.
Подскажите пожалуйста, как отразить данную операцию в части зуп?

сталкивался с вопросом в 2007 году. вот переписка с саппортом 1с.
Вопрос: Возврат ошибочно перечисленных средств по з/п.
Работнику ошибочно в документе «Зарплата к выплате организаций» начислили заработную плату.
Затем выдали ее документом «Платежное поручение исходящее».
После того, как была выявлена ошибка, деньги возвратили на расчетный счет документом «Платежное поручение входящее».
В результате получилось расхождение по Бухгалтерскому учету и учету ЗП.

Ответ 1с:
«Платежное поручение входящее» с видом операции «Прочее поступление безналичных денежных средств» не делает движения по регистру «Взаиморасчеты с работниками организации», поэтому и возникают расхождения в отчетах по расчету зарплаты и по БУ.
Чтобы ситуацию исправить, нужно кроме уже сделанного документа «Платежное поручение входящее», создать документ «Корректировка записей регистров накопления» , в котором зарегистрировать соответствующие суммы, на регистре «Взаиморасчеты с работниками организации».

Вопрос:
Планируется ли автоматизация этой ситуации?

Ошибочно перечисленные ден.средства — вопрос по НДС

Нет, поставки не будет.

Поговорила с директором, обещал завтра отправить и чтобы письмо прислали.

«Главбух», 2006, N 22

НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ ФИРМЫ ПРИШЛИ «ЧУЖИЕ» ДЕНЬГИ:
КАК НЕ ЗАПЛАТИТЬ НДС

Каждая фирма хоть раз сталкивалась с такой ситуацией: на расчетный счет поступили деньги от неизвестного контрагента. И здесь у бухгалтера неизбежно возникает вопрос: нужно ли начислять с полученной суммы НДС? О том, как действовать в этом случае, чтобы не переплатить налог, читайте в нашем материале.

Если на счет фирмы пришли деньги, пусть даже ошибочно, налоговики могут посчитать, что это аванс. И заставят организацию с полученной суммы начислить НДС.
Более того, при возврате ошибочно перечисленных денег бухгалтер не сможет принять НДС к вычету. Ведь в Налоговом кодексе РФ вычет для данного случая не предусмотрен.
В п. 5 ст. 171 Налогового кодекса РФ говорится лишь, что принять НДС с полученного аванса к вычету можно только в случае возврата предоплаты из-за изменения условий либо расторжения договора. А в рассматриваемой ситуации никаких отношений между сторонами вообще нет и никакой договор не заключался.

В налоговую базу по НДС включаются денежные средства, полученные в качестве предоплаты от покупателей. Если же поступление денег не связано с расчетами по оплате товаров, работ или услуг, то оснований платить НДС нет. Поэтому, если на вашем расчетном счете оказались «чужие» деньги, подготовьте документы! Только с помощью бумаг можно доказать свое право не платить НДС.
Чтобы избежать претензий налоговиков, нужно попросить ту организацию, которая перечислила вам деньги, оформить специальное письмо в ваш адрес. В нем должно быть сказано, что деньги поступили на расчетный счет по ошибке и что ваша компания обязана их вернуть по таким-то банковским реквизитам. На основании этого письма вы спишете деньги со своего счета.
Кроме того, советуем составить пояснительную записку. В ней надо указать, что с фирмой, от которой получены деньги, у компании нет никаких договоров, а также не планируется их заключение и в ближайшем будущем.
Обратите внимание, что при получении денег от фирмы, с которой у вас нет договорных отношений, сумму нужно учесть на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Удобнее завести специальный субсчет, например «Расчеты по невыясненным суммам».

Ошибочная оплата контрагенту в 1С

Возможно ошибка при проведении возврата денежных средств.
Посмотрите какой тип операции вы выбрали при формировании ПКО и какие проводки встали.

Добрый день!
Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить «спасибо» и «пожалуйста». Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам — требование правил форума.

Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

Все правильно.
Вы платили счет контрагенту: Дт 60,76 Кт 50,51 на сумму Х руб.
Если вы от данного поставщика ничего не дубите получать, тогда вам нужно написать в его адрес официальное письмо на возврат этих денег.
Примерный образец:
на вашем фирменном бланке

Руководителю
ООО «хххххх»

ООО «хххх» или ИП ХХХХ, ИННхххххххххх КПП хххххххх ОГРНхххххххх зарегистрированное по адресу: (указываете юр.адрес вашей организации), платежным поручением №____ от «___» ___________ 2014г на сумму 0000,00 (указываете сумму прописью) руб. совершена оплата в ваш адрес согласно выставленного счета №___ от _____________. Просим вернуть перечисленными денежные средства как ошибочно перечисленные по следующим реквизитам, акт сверки прилагаем:
указываете ваши банковские реквизиты.

После того, как ваш поставщик вернет деньги, у вас в учете будет запись: Д 50,51 К 60,76 обороты по счетам закроются.

Цитата (Юлиус): Все правильно.
Вы платили счет контрагенту: Дт 60,76 Кт 50,51 на сумму Х руб.
Если вы от данного поставщика ничего не дубите получать, тогда вам нужно написать в его адрес официальное письмо на возврат этих денег.
Примерный образец:
на вашем фирменном бланке

Руководителю
ООО «хххххх»

ООО «хххх» или ИП ХХХХ, ИННхххххххххх КПП хххххххх ОГРНхххххххх зарегистрированное по адресу: (указываете юр.адрес вашей организации), платежным поручением №____ от «___» ___________ 2014г на сумму 0000,00 (указываете сумму прописью) руб. совершена оплата в ваш адрес согласно выставленного счета №___ от _____________. Просим вернуть перечисленными денежные средства как ошибочно перечисленные по следующим реквизитам, акт сверки прилагаем:
указываете ваши банковские реквизиты.

После того, как ваш поставщик вернет деньги, у вас в учете будет запись: Д 50,51 К 60,76 обороты по счетам закроются.

Как отразить возврат ошибочно перечисленных денежных средств?

Здравствуйте.
Подскажите, как правильно оформить приход безнала который ошибочно перечислили, а то попадает в доход и правильно оформить возврат ДС назад.
У меня БП 3.0, УСН 6% от доходов.
Заранее, спасибо.

Возврат я сделал с указанием — «Возврат ошибочно перечисленных денежных средств по письму №5 от 14.09.2015 г и Сумма . «

Чепуха: доходами при УСН (статья 346.15 НК) признаются поступления от реализации товаров, работ, услуг (ст. 249 НК) и внереализационные доходы (ст.250).

В данном случае нет ни реализации, ни покупателя, есть только ошибочное перечисление денег, которые все равно придется вернуть.

А то, если следовать вашей логике, то перечислит вам какой-нибудь Газпром по ошибке 60 миллионов, вы их вернете, куда денетесь, а с упрощенки слетите. Это что, правильно?

(4) Ну почему же слетишь? Условием применения УСН является непревышение определенной суммы дохода. Так что никакого слета — дохода то по факту нет.

Что касается отсутствия реализации — есть такая штука как аванс. Реализации еще нет, а деньги на счету есть.

Чтобы не ходить вокруг да около, объясните мне свою логику на примере: допустим, 31 декабря 2016 года вам на счет падает 61 миллион ошибочно перечисленных средств, так что вернуть их до конца года вы не успеваете. Остаетесь вы на упрощенке или теряете на нее право с 1 октября 2016 года?